精實新聞 2005-11-01 15:42:49 記者 新聞編輯 報導

中華信用評等公司(中華信評)11/1將「日盛債券基金」的評等等級由「twA+f」調升為「twAA-f」。此評等結果反映在將投資組合中之結構式債券移除並轉型為準貨幣市場基金後，該基金投資組合非常強健的流動性，以及較短的加權平均到期日。按照主管機關規定，準貨幣市場基金必須維持其流動資產在其總投資組合的70%以上，且債券部位的加權平均到期日必須在3年以下，「日盛債券基金」投資組合的加權平均到期日僅1.01年。

標有字母「f」的信用評等，是指債券型基金評等，反映受評基金的投資組合對信用違約損失所提供之保障程度。評等分析包括：投資組合的信用品質，以及該基金的流動性、分散性、到期結構、以及基金之管理等，以反映台灣債券型基金的特性。由於評等準則不同，此評等結果並不適合直接與一般企業債信評等做比較，亦不代表該基金資產的市值穩定度。

截至2005年10月15日，「日盛債券基金」管理之資產總額為新台幣459億元，該基金投資組合中的流動性資產(附買回及定存)比例非常高，占該基金總資產的72.6%；持有之公司債及金融債券部位的信用品質相當強健，其債信評等等級多半為「twA-」或以上；附買回及定存交易對手的信用品質亦介於令人滿意與強健之間，信用評等等級多在「twBBB-」或以上。

截至2005年10月15日止，「日盛債券基金」投資組合的加權平均到期日為1.01年，單位受益憑證持有人組合結構分散，個人持有部分(包括銀行受託信託財產專戶)約占53.5%，法人持有部分則占46.5%，前五大受益憑證持有人約占其總資產的14%。